Vender espp ou opções de compra de ações

Saiba mais sobre a venda de ações do plano de compra de ações do empregado.

Um plano de compra de ações para funcionários (referido como ESPP) permite que você compre ações de ações da empresa a um preço abaixo do valor de mercado. Os termos de cada plano diferem, mas geralmente, você pode comprar ações por aproximadamente 10-15% de desconto.

Ao participar de forma consistente no seu ESPP através de deduções de folha de pagamento, você pode acumular uma quantia substancial de dinheiro ao longo dos seus anos de trabalho.

É fácil acumular riqueza desta forma, mas o que você faz quando está aposentado ou quando se aposenta?

Você gradualmente se parte desse estoque um pouco a cada ano, ou vende tudo ao mesmo tempo? É aqui que fica complicado.

Há duas coisas a considerar ao vender ações ESPP: risco e impostos. Vamos falar primeiro sobre o risco, porque é mais importante do que os impostos.

Risco de ações da Holding Company.

Segurar uma grande quantidade de sua riqueza em uma ação única é mais arriscado do que outras abordagens de investimento, como possuir um fundo de índice de ações. Na minha escala de risco de investimento de 1 a 5, classifico a propriedade de um estoque único como um nível de risco 5, colocando-o na categoria de maior risco em relação a outras opções.

À medida que você está perto da aposentadoria, o seu dinheiro tem um trabalho definido para fazer, o que é proporcionar uma renda confiável ao longo da vida para você. É tolo arriscar uma grande parte do seu rendimento futuro no desempenho de ações de uma empresa.

Você pode sentir um apego emocional à empresa. Isso é comum. No entanto, isso não significa que você deve continuar a possuir um monte de ações da empresa à medida que você se transita para a aposentadoria.

Quanto é muito? Adicione o valor de todos os seus ativos financeiros, como poupança, investimentos e contas de aposentadoria. Agora divida o valor do estoque que você possui em seus ativos financeiros totais. Se uma participação em ações individuais representar mais de 5% de seus ativos financeiros, considero isso demais.

Aqui está um exemplo. Digamos que você possui US $ 50.000 de ações da empresa, e você tem US $ 500.000 no total de ativos financeiros. Isso significa que 10% dos seus ativos financeiros estão em estoque da empresa. Isso é demais.

Se você tiver mais de 5% de seus ativos financeiros em ações da empresa, você deseja estabelecer um plano de alienação para vender ações. É aí que os impostos entram.

Impostos sobre a venda de ações ESPP.

Suas ações do plano de compra de ações podem ter algumas características fiscais únicas. Para entender isso, vamos cobrir três fatores que contribuem para a tributação do estoque ESPP.

Primeiro, calcule a diferença entre o preço de oferta (o que você pagou pelo estoque) e o valor justo de mercado (o que uma pessoa normal comprando o estoque teria que pagar por ele na data da oferta). Esse valor geralmente será considerado como resultado da remuneração, ou rendimento do trabalho, e geralmente é reportado no seu W-2. Em seguida, há um ganho ou perda no estoque. Esta é a diferença entre o que você pagou pelo estoque e seu valor quando você o vende. Esse tipo de ganho ou perda é relatado como qualquer outro ganho ou perda de capital. Agora fica ainda mais complicado. O valor do seu lucro que é atribuído a uma receita de remuneração ou ganhos de capital depende de quanto tempo você tenha mantido o estoque. Quando você vende o estoque da sua empresa, dependendo da data da sua venda, esta é classificada como uma disposição qualificada ou não qualificada. Com uma disposição qualificada (o que significa que você manteve suas ações da ESPP por mais de dois anos a partir da data da oferta e um ano após a data da sua compra), você é capaz de reportar mais seu lucro como um ganho de capital e não como receita salarial. Isso é benéfico, pois a taxa de imposto sobre ganhos de capital é menor do que a taxa de imposto de renda ordinária.

Está além do escopo deste artigo para explicar todas as nuances fiscais, mas se você quiser escavar a tributação ESPP da Fidelity, facilitada faz um excelente trabalho de explicar, embora eu argumente que ainda não é fácil de entender.

Bottom line: Se você entrar na aposentadoria com uma quantidade substancial de ações da empresa, você deseja estimar os impostos e ver se existem oportunidades de planejamento.

Por exemplo, talvez, se você vender ações no ano após sua aposentadoria quando você não tiver mais nenhum lucro, então será aplicada uma taxa de imposto sobre os ganhos de capital menor que se você vender as ações no ano em que você se aposentar, onde você ainda pode ter lucro reportar.

Quando vender ações.

A maioria dos trabalhadores que têm acesso a um plano de compra de ações se beneficiará de se envolver em um ciclo contínuo de compra de ações através de deduções de folha de pagamento e venda de ações, assim que você estiver apto (se você quiser reduzir o risco de possuir uma única ação) ou imediatamente depois de ter cumprido o período de retenção requerido (se sentir gerir impostos é mais importante do que o risco de investimento de ser excessivamente exposto a uma única ação).

Se você encontrar uma grande parte da sua segurança financeira está ligada ao seu empregador - ou seja, tanto o seu rendimento atual enquanto trabalha, quanto uma grande parte da sua riqueza através da propriedade do estoque da empresa, então a decisão de risco deve superar as oportunidades de poupança de impostos. Nesta situação, trabalhe para reduzir agressivamente o risco vendendo estoque.

Se você possui estoque suficiente, também pode empregar uma estratégia de chamada coberta que gera renda no estoque, ao mesmo tempo que estabelece os preços predefinidos nos quais você vai vender.

Se você tem ativos financeiros substanciais fora do estoque da sua empresa, o agendamento de suas vendas de ações da maneira mais eficiente de impostos pode ser o fator que é mais importante do que o risco ao decidir quando vender ações.

Planos de compra de ações para funcionários.

Atualizado para o ano fiscal 2017.

Obtenha informações sobre como seu plano de compra de ações pode afetar seus impostos.

Comprar ações da empresa com desconto.

Muitas grandes empresas oferecem Planos de Compra de Ações de Empregados (ESPP) que permitem que você compre as ações do seu empregador com desconto. Esses planos são oferecidos como um incentivo ao emprego, dando-lhe a oportunidade de compartilhar o potencial de crescimento das ações da sua empresa (e, por implicação, trabalhe duro para manter o preço das ações avançando).

Normalmente, você faz contribuições para um fundo de compra de ações por um determinado período de tempo através de deduções de folha de pagamento. Em pontos designados no ano, seu empregador usa o dinheiro acumulado no fundo para comprar ações para você.

Em muitos planos, o preço que você paga para o estoque é o preço da ação no momento em que você começou a contribuir com o fundo, ou o preço da ação no momento em que seu empregador compra as ações em seu nome, o que for menor, com um desconto de até 15%. De qualquer forma, você consegue comprar o estoque a um preço inferior ao preço de mercado. Seu preço com desconto é conhecido como preço de oferta ou concessão.

A empresa mantém o estoque em seu nome até você decidir vendê-lo. Nesse ponto, você deve começar a pensar em impostos.

E quanto a impostos?

Quando a empresa compra as ações para você, você não deve impostos. Você está exercendo seus direitos sob o ESPP. Você comprou algum estoque. Por enquanto, tudo bem.

Quando você vende as ações, o desconto que você recebeu quando você comprou as ações geralmente é considerado uma compensação adicional para você, então você tem que pagar impostos sobre ela como receita regular.

Se você mantiver o estoque por menos de um ano antes de vendê-lo, quaisquer ganhos serão considerados como compensação e tributados como tal. Se você mantiver as ações por mais de um ano, qualquer lucro será tributado na taxa de ganhos de capital geralmente menor.

Quanto do preço de venda de ações é compensação e quanto é o ganho de capital?

Isso depende se a sua venda de ações é uma disposição qualificada ou uma disposição desqualificadora.

Ambos os termos estão definidos abaixo.

Você vendeu o estoque no prazo de dois anos após a data da oferta ou um ano ou menos do exercício (data de compra). Nesse caso, seu empregador informará o elemento de pechincha como compensação em seu Formulário W-2, então você terá que pagar impostos sobre esse valor como receita ordinária. O elemento de pechincha é a diferença entre o preço de exercício e o preço de mercado na data de exercício. Qualquer lucro adicional é considerado ganho de capital (curto prazo ou longo prazo, dependendo de quanto tempo você tenha mantido as ações) e deve ser reportado no Cronograma D.

Você vendeu o estoque pelo menos dois anos após a oferta (data de concessão) e pelo menos um ano após o exercício (data de compra). Em caso afirmativo, uma parte do lucro (o "elemento de pechincha") é considerada uma receita de remuneração (tributada a taxas regulares) no Formulário 1040. Qualquer lucro adicional é considerado ganho de capital de longo prazo (que é tributado a taxas mais baixas do que compensação renda) e deve ser reportado no Anexo D, Ganhos e Perdas de Capital.

Situação 1: Desqualificação da disposição resultando em ganho de capital de curto prazo.

Nessa situação, você vende suas ações ESPP menos de um ano depois de comprá-las.

Esta é uma disposição (venda) desqualificadora porque você vendeu as ações menos de dois anos após a data de oferta (concessão) e menos de um ano após a data de exercício.

Como esta é uma disposição desqualificadora, seu empregador deve incluir o elemento de pechincha na Caixa 1 do Formulário W-2 de 2017 como compensação. O elemento de barganha é calculado dessa maneira:

Subtrair o preço real pago pelo preço de mercado na data do exercício. Multiplique o resultado pelo número de ações: ($ 25 - $ 21.25) x 100 = $ 375.

Mesmo que seu empregador não inclua o valor da negociação na Caixa 1 do Formulário W-2, você deve denunciar esse valor como receita de remuneração na linha 7 do seu Formulário 1040.

Você também deve mostrar a venda do estoque no seu Anexo D, Parte I, Parte I, para vendas de curto prazo, porque houve menos de um ano caducado entre a data em que você adquiriu a ação (30 de junho de 2018) e a data em que você vendeu 20 de janeiro de 2017).

O preço de venda que você denuncia no horário D é de US $ 4.990 e a base do custo é de US $ 2.500. Seu ganho de capital de curto prazo é a diferença de US $ 2.490 ($ 4.990 - $ 2.500).

Como chegamos a esses montantes?

O produto de venda bruta da venda de ações é o preço de mercado na data da venda (US $ 50) vezes o número de ações vendidas (100), ou US $ 5.000. Você então subtrai as comissões pagas na venda (US $ 10 neste exemplo), para chegar ao valor do preço de venda de $ 4.990 reportado no Cronograma D. Seu corretor mostrará esse valor no Formulário 1099-B que você receberá no início de No ano seguinte ao ano em que vendeu o estoque.

A base de custos é o preço real que você pagou por ação (o preço de desconto) vezes o número de ações (US $ 21,25 x 100 = US $ 2,125), mais o valor registrado como receita na linha 7 do formulário 1040 (o elemento de negociação de US $ 375 que calculamos acima ), por um custo final de US $ 2.500.

Situação 2: Desqualificação da disposição resultando em ganho de capital de longo prazo.

Nessa situação, você vende suas ações ESPP mais de um ano depois de comprá-las, mas menos de dois anos após a data da oferta.

Esta é uma disposição desqualificante porque você vendeu o estoque menos de dois anos após a data da oferta (concessão). Como no exemplo anterior, seu empregador deve incluir o elemento de barganha em seu salário em seu Formulário W-2 de 2017. O elemento de barganha é o mesmo que no primeiro exemplo (US $ 375). Você deve reportar esse valor como receita de compensação na linha 7 do Formulário 1040 de 2017.

Você deve mostrar a venda do estoque em seu Anexo D. 2017. É considerado de longo prazo porque mais de um ano passou da data adquirida (2 de janeiro de 2018) até a data da venda (20 de janeiro de 2017). Isso é bom, porque os ganhos de capital de longo prazo são tributados a uma taxa inferior à sua taxa de imposto regular.

Neste exemplo, como no anterior, o preço de venda que você denuncia no Schedule D é de US $ 4.990 e a base de custo é $ 2.500. O ganho a longo prazo é a diferença de US $ 2.490. (US $ 4.990 - $ 2.500).

Situação 3: disposição qualificada com aumento do preço das ações entre a data da oferta e a data da compra.

Nessa situação, você vende suas ações ESPP mais de um ano depois de comprá-las, e mais de dois anos após a data da oferta e o preço de mercado realmente aumentou da data da oferta para a data de exercício.

Esta é também uma disposição (venda) qualificável, porque mais de dois anos se passaram entre a data da oferta e a data de venda e mais de um ano se passou entre a data de compra e a data da venda. E desta vez, o preço por ação aumentou da data da oferta até a data da compra.

Mais uma vez, seu empregador pode não denunciar nada em seu Formulário W-2 de 2017 como compensação. Mas você ainda precisará relatar alguns rendimentos comuns na linha 7 do seu Formulário 1040 de 2017, como "compensação". Você denuncia o menor de:

O preço de venda bruto de US $ 5.000 menos o preço real descontado de US $ 1.275 pago pelas ações (US $ 12,75 x 100) menos a comissão de vendas de US $ 10 = US $ 3.715, ou o desconto da empresa por ação o número de ações. ($ 2.25 x 100 partes = $ 225).

Então, você deve denunciar US $ 225 na linha 7 no formulário 1040 como "Renda ordinária ESPP".

Você também deve denunciar a venda de suas ações no Anexo D, Parte II como uma venda de longo prazo. É longo prazo porque há mais de um ano entre a data adquirida (30/06/2018) e a data de venda (20/01/2017).

O preço de venda reportado no Anexo D é de US $ 4.990 (US $ 5.000 de receita bruta - comissão de US $ 10). A base de custos é o preço real pago por ação vezes o número de ações ($ 12.75 x 100 = $ 1.275), mais o valor que você está reportando como receita de remuneração na linha 7 do seu Formulário 1040 ($ 225). Portanto, sua base de custo total é de US $ 1.500, e o ganho de capital de longo prazo registrado na Tabela D é $ 3.490 ($ 4.990 - $ 1.500).

Bottom line.

Seu empregador não é obrigado a reter os impostos da Segurança Social (FICA) quando você exerce a opção de comprar o estoque. Além disso, seu empregador não é obrigado a reter o imposto de renda quando você descarta o estoque. Mas você ainda deve algum imposto de renda sobre qualquer ganho resultante da venda do estoque.

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Como faço para vender minhas ações no StockPlan Connect?

COMO POSSO VENDER MINAS AÇÕES?

Suas ações normalmente são depositadas em sua conta Morgan Stanley dentro de três a cinco dias úteis após a data de compra. No entanto, sua empresa pode exigir que você segure suas ações por um determinado período de tempo após a data de compra antes de vendê-las ou transferi-las. Consulte os documentos do plano da sua empresa para determinar se é necessário um período de retenção.

Uma vez que você tenha acessado a seção ESPP do site, você verá um link para "Módulo" ou "Acções vendidas". Você pode selecionar um certo número de ações na lista de compartilhamentos disponíveis. Você pode vender suas ações no atual pedido de mercado ou entrar em uma ordem limite. Você também pode selecionar como você gostaria de receber seu produto (cheque, durante a noite, fio ou depositado em sua conta Morgan Stanley).

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Quais são as implicações tributárias da venda das minhas ações ESPP?

QUAIS SÃO AS IMPLICAÇÕES FISCALIZADAS DA VENDA DE MEUS ACONTECIMENTOS DA ESPP?

O tratamento tributário da venda de ações adquiridas ao abrigo do seu ESPP será diferente dependendo do momento da sua venda de ações. Se as ações forem vendidas mais de dois anos a partir do primeiro dia do período de oferta e um ano a partir da data de compra, a venda é considerada uma Disposição Qualificável e um ganho é tributável em duas partes. Quando você vende o estoque, qualquer desconto que você recebeu quando você comprou o estoque é geralmente considerado uma compensação adicional que você tem que pagar impostos como renda ordinária. Qualquer ganho adicional pode ser considerado ganho de capital de longo prazo. As ações vendidas dentro de dois anos desde o início do período de oferta e um ano a partir da data de compra, são consideradas Desqualificação Disposições. Quando ocorre uma disposição desqualificante, a diferença entre o Valor de Mercado Justo na data de compra e o preço de compra é tratada como receita ordinária no seu W-2 no ano da venda. Você deve entrar em contato com seu consultor de impostos se tiver alguma dúvida sobre as implicações fiscais da venda de suas ações da ESPP.

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Um bom ESPP é um não-Brainer.

Um benefício de empregado frequentemente negligenciado e potencialmente valioso é o Plano de Compra de Estoque de Empregados (ESPP). Se o seu empregador oferece um ESPP, recomendamos que você 1) participe do nível que você pode pagar confortavelmente e, em seguida, 2) venda as ações o mais rápido que puder. Esta estratégia deve permitir que você bloqueie um retorno generoso sobre suas contribuições, evitando riscos adicionais no estoque da sua empresa, o que talvez já represente uma porcentagem de seu patrimônio líquido.

Para apreciar por que essa estratégia faz sentido, vamos abordar algumas questões básicas:

O que é um ESPP? Como funciona um ESPP? Você deve participar? Como os ganhos ESPP são tributados? Quando você deve vender o estoque que você compra através de um ESPP?

O que é um ESPP?

Um ESPP é um benefício que oferece a você a oportunidade de comprar ações do seu empregador com desconto por meio de deduções de folha de pagamento acumuladas. Só está disponível para funcionários de empresas de capital aberto. Embora nem todas as empresas públicas ofereçam ESPP, a maioria delas faz.

Como funciona um ESPP?

Os ESPPs têm um período de inscrição antecipado onde você decide qual a porcentagem do seu cheque de pagamento que você gostaria de deduzir para comprar o estoque da sua empresa com desconto. Na maioria dos planos, você pode contribuir com o menor de 15% do seu salário (pré-imposto ou após impostos dependendo da empresa) ou US $ 25.000 por ano. Alguns planos têm uma contribuição mínima na ordem de 2% do seu salário para participar. Ao contrário do seu 401k, suas contribuições ESPP são retidos de renda após impostos (planos Roth 401 (k) são uma exceção).

Os ESPP geralmente possuem um período de oferta de 12 ou 18 meses composto por dois ou três períodos de compra de seis meses. Uma vez que você se inscreve, suas contribuições de folha de pagamento são acumuladas até que seu empregador use os fundos acumulados para comprar ações da empresa em seu nome no último dia de cada período de compra.

O período de oferta é dividido em períodos de compra de seis meses, a fim de maximizar o valor do benefício. Isso ocorre porque você oferece a capacidade de comprar ações da sua empresa em 85% do seu preço de fechamento no menor do primeiro dia do período de oferta e no último dia de cada período de compra. O desconto de 15% seria bom por conta própria, mas aplicá-lo ao mínimo dos dois preços torna o ESPP ainda mais atraente.

Permita-me explicar com um exemplo. Suponha que sua empresa tenha um período de oferta que dura um ano com dois períodos de compra de seis meses que começam em 15 de dezembro de 2018. Digamos que o preço de fechamento das ações da sua empresa é de US $ 100 em 15 de dezembro de 2018, US $ 90 em 14 de junho de 2018, US $ 95 em 15 de dezembro de 2018 e US $ 120 em 14 de junho de 2018.

Se você ganhar US $ 120.000 por ano e sua empresa permite que você invoque até 15% da sua receita antes de impostos, você pode investir até US $ 18.000 por ano ou US $ 9.000 em cada período de compra de seis meses. As deduções de folha de pagamento para comprar ações no ESPP começariam com seu primeiro salário após o início do primeiro período de compra em 15 de dezembro de 2018. Em 14 de junho de 2018 (o último dia do primeiro período de compra de seis meses) você compraria ações do estoque da sua empresa em US $ 76,50, que é 85% do menor dos dois preços (US $ 90) no primeiro período de compra de seis meses. Com US $ 76,50, você poderia comprar um máximo de 117,65 ações (US $ 9,000 / $ 76,50).

Aqui é onde fica realmente bom. A maioria dos programas ESPP reescreva o período de oferta para começar no último dia do período de compra anterior se o seu estoque declinou desde o primeiro dia até o último dia. Então, neste exemplo, você também pode comprar seu segundo lote de estoque em US $ 76,50 porque você poderia comprar em 85% do menor de US $ 90 (o preço no início do novo período de oferta de restituição) e US $ 120 (o preço no final do segundo período de compra). Após um ano, você teria 235,3 ações (117,65 + 117,65), o que valeria US $ 28,236 (235,3 x 120 dólares). Isso representa um ganho saudável em relação aos US $ 18.000 que pagou pelas ações.

Você deve participar?

Absolutamente! O desconto justifica a participação, a menos que você não possa dar ao luxo de viver no salário menor que resulte das contribuições da folha de pagamento da ESPP.

Para entender a gama de possíveis resultados ESPP, vamos avaliar uma variedade de cenários. Para essa análise, assumiremos que o seu ESPP seja iniciado quando a sua empresa for pública em US $ 10,00 por ação e, de acordo com nosso exemplo anterior, você pode investir no máximo 9 000 dólares em 85% do preço mais baixo no início ou o fim de cada período de compra de seis meses. A tabela abaixo assume cinco possíveis resultados para o estoque da sua empresa nos próximos seis meses:

Down Big: as ações da sua empresa se classificam para US $ 5,00 / ação, Down: as ações da sua empresa se classificam para US $ 7,50 / ação, Flat: as ações da sua empresa permanecem planas em US $ 10,00 / share, Up: as ações da sua empresa operam até US $ 12,50 / share e Up Big: as ações da sua empresa são grandes até US $ 15,00 / share.

Como o desconto é deduzido do menor preço na data IPO e na data de compra, mesmo quando o estoque é Down Big, Down ou Flat, o funcionário ainda terá um ganho de papel de US $ 1.588 em seus $ 9,000 de contribuições de folha de pagamento. Isso se traduz em um retorno de investimento semestral pré-imposto de 18% e é efetivamente um andar sobre o retorno do investimento na data de compra.

Se o estoque for Up ou Up Big, o funcionário se beneficiará significativamente do lado positivo. Com US $ 12,50 / share, o empregado tem um ganho de US $ 4,200 e US $ 15,00 / compartilha os balões de ganho para US $ 6,840. Você pode ver o resultado da análise de sensibilidade no quadro abaixo.

(Preço após seis meses)

Sob nenhum cenário você ganha um ganho de menos de US $ 1.588 no primeiro período de compra se você vender na data de compra.

Agora vamos analisar o resultado no segundo período de compra (o período que termina 12 meses após o IPO). Suponha que o estoque tenha terminado o primeiro período de compra de seis meses em US $ 5,00 por ação e, em seguida, a empresa teve um ótimo relatório de ganhos e trocou de volta ao preço de IPO, US $ 10,00 por ação, 12 meses após o IPO.

Se o empregado participar do máximo de US $ 9.000 em cada um dos dois períodos de compra e vender imediatamente em cada data de compra, ela terá gerado um lucro antes de impostos de $ 1.588 no primeiro período de compra e $ 12.176 no segundo período de compra (($ 10.00 & # 8211; $ 4,25) x $ 9,000 / $ 4,25). Esse é um ganho total de US $ 13.764 em US $ 18.000 investidos, o que representa um retorno anual antes de impostos de 76%.

Como cenário alternativo, suponha que o estoque fechou o período de oferta de 12 meses em US $ 9,00 por ação (ou seja, abaixo do preço IPO). Nosso participante ainda teria ganho um ganho de US $ 10.059 no segundo período de compra porque ela conseguiu comprar 85% do preço de $ 5.00 no início do segundo período de compra.

Como os ganhos ESPP são impostos?

O tratamento fiscal para ESPPs é único. Ao contrário de 401 (k), suas contribuições para o ESPP são tributadas nas taxas de renda ordinárias. Se você mantiver suas ações por mais de um ano após a data de compra e mais de dois anos após o início do período de oferta, qualquer lucro acima do ganho com o desconto será tributado nas taxas de imposto sobre ganhos de capital. Lembre-se de que o período de retenção para ganhos de capital a longo prazo é prorrogado se o período de oferta ressete. Se você não satisfizer ambos os requisitos, seu ganho será tributado nas taxas de imposto de renda ordinárias. Os ganhos unicamente atribuíveis ao desconto são sempre tributados nas taxas de renda ordinárias (no momento da venda). Por exemplo, se você comprar ações com um desconto de 15% para US $ 10,00 por ação (US $ 8,50 por ação) e você detém o estoque por dois anos desde o início do período de oferta e vende US $ 12,00 por ação, você reconheceria o resultado ordinário no momento de venda de US $ 1,50 por ação (o desconto) e um ganho de capital de longo prazo de US $ 2,00 por ação (US $ 12,00 e $ 8211; US ​​$ 10,00).

Quando você deve vender o estoque?

A oportunidade de beneficiar de uma menor taxa de imposto torna a tentativa de manter o estoque por um ano após a compra. Nós encorajamos você a resistir à tentação. Seu estoque sempre pode cair e você já arriscou ainda mais sua remuneração e riqueza no valor do estoque da sua empresa. Em vez disso, use a estrutura de desconto para bloquear o retorno semestral mínimo mais qualquer vantagem de apreciação e venda imediatamente no mesmo dia em que você compra suas ações.

Você já obteve um retorno generoso e não há motivos para assumir mais riscos no estoque da sua empresa, mantendo-o mais do que o necessário. Se você não acha que terá a disciplina para vender suas ações ESPP imediatamente, considere não participar completamente. Não ganhe ganância. Pagar impostos significa que você ganhou dinheiro.

Bottom Line.

Um ESPP com um desconto embutido é um ótimo benefício para funcionários. Se você pode pagar, você deve participar do valor total e depois vender o estoque assim que possível após a data de compra. Gostaríamos mesmo de priorizar a participação no seu ESPP sobre o seu plano 401 (k) porque é provável que ele gere um retorno muito maior após impostos.

Nada neste artigo deve ser interpretado como uma solicitação ou oferta, ou recomendação, para comprar ou vender qualquer segurança. Os serviços de consultoria financeira só são fornecidos a investidores que se tornem clientes da Wealthfront. Os retornos projetados não são uma garantia de desempenho real. Existe um potencial de perda, bem como ganhos que não se refletem nas informações apresentadas. O desempenho passado não é garantia de resultados futuros.

Este artigo não se destina como conselho fiscal, e a Wealthfront não representa de forma alguma que os resultados aqui descritos resultem em qualquer consequência fiscal particular. Os investidores potenciais devem conferir com seus consultores fiscais pessoais sobre as conseqüências fiscais com base em suas circunstâncias particulares. A Wealthfront não assume qualquer responsabilidade pelas consequências fiscais para qualquer investidor de qualquer transação.

Sobre o autor.

Andy Rachleff é co-fundador da Wealthfront, presidente e diretor executivo. Ele atua como membro do conselho de curadores e vice-presidente do comitê de investimento da Fundação da Universidade da Pensilvânia e como membro da faculdade da Stanford Graduate School of Business, onde ensina cursos sobre empreendedorismo tecnológico. Antes da Wealthfront, Andy co-fundou e foi sócio geral da Benchmark Capital, onde foi responsável por investir em várias empresas de sucesso, incluindo Equinix, Juniper Networks e Opsware. Ele também passou dez anos como sócio geral com Merrill, Pickard, Anderson e amp; Eyre (MPAE). Andy ganhou o BS da University of Pennsylvania e seu MBA da Stanford Graduate School of Business.

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